Как избежать штрафа за нарушение требования о репатриации денежных средств по импортному контракту?
Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Сейчас через клиент банк мне пришло уведомление следующего содержания «Уважаемый Клиент! Сообщаем, что 04.10.2021 по контракту №1/21122020 от 21.12.2020 (УНК 20120821/1481/1948/2/1) отражена информация о нарушении валютного законодательства: Нарушение требования о репатриации денежных средств по импортному контракту. Нормативный акт: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ, пункт 2 части 1 статьи 19. Сумма нарушения: 102858.00 USD. Дата нарушения: 02.08.2021.» Звонила в банк пыталась узнать в чем нарушение и удалось узнать следующее:У нас был контракт № 1/21122020 от 21.12.2020 г. между нашей компанией и поставщиком из Китая на общую сумму 408 995 долларов (контракт был поставлен на учет в банк) и были следующие расчеты в следующей последовательности:1. Оплата 28.12.2020 г. сумма 286 297,00 $2. Поставка № 1: ГТД 10005030/130121/0006251 от 13.01.2021 г. на сумму 389 155,00 $3. Оплата 25.01.2021 г. сумма 122 698,00 $4. Поставка № 2: ГТД 10702070/270121/0019204 от 27.01.2021 г. на сумму 19 840,00 $Согласно валютному законодательству вместе с платежками нужно передавать в банк справки о валютных операциях, в которых информация о контракте, коде вида операции и тд. Обе справки на две оплаты я подала (справки в приложение).Ошибка заключается в том, что в справке о валютной операции от 25.01.2021 г. вся сумма платежка 122 698,00 $ подана под кодом 11100 (предоплата), а реально получается по хронологии событий, что сумму 122 698,00 $ в справке нужно было делить на две суммы и подавать с разными кодами:102 858,00 $ — код вида операции 11200 (Расчеты резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки платежа за товары, ввезенные на территорию РФ)19 840,00 $ — код вида операции 11100 (предоплата)Сегодня я подала корректирующую справку.Пообщалась с банком по вопросу штрафов за это нарушение и они сказали, что Сбербанк со своей стороны передает инфу в ЦБ, а ЦБ в таможенные органы и Таможенные органы решают начислять штраф или нет.Сотрудники Сбера сказали, что Таможенные органы могут направить уведомление на адрес организации или электронный адрес организации и на него нужно выслать корректирцющую справку и избежать штрафов, но затягивать нельзя. Прошу подсказать, правильную ли мне дали информацию в Сбербанке и что нужно сделать, чтобы избежать штрафов?
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Сейчас через клиент банк мне пришло уведомление следующего содержания «Уважаемый Клиент! Сообщаем, что 04.10.2021 по контракту №1/21122020 от 21.12.2020 (УНК 20120821/1481/1948/2/1) отражена информация о нарушении валютного законодательства: Нарушение требования о репатриации денежных средств по импортному контракту. Нормативный акт: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ, пункт 2 части 1 статьи 19. Сумма нарушения: 102858.00 USD. Дата нарушения: 02.08.2021.» Звонила в банк пыталась узнать в чем нарушение и удалось узнать следующее:У нас был контракт № 1/21122020 от 21.12.2020 г. между нашей компанией и поставщиком из Китая на общую сумму 408 995 долларов (контракт был поставлен на учет в банк) и были следующие расчеты в следующей последовательности:1. Оплата 28.12.2020 г. сумма 286 297,00 $2. Поставка № 1: ГТД 10005030/130121/0006251 от 13.01.2021 г. на сумму 389 155,00 $3. Оплата 25.01.2021 г. сумма 122 698,00 $4. Поставка № 2: ГТД 10702070/270121/0019204 от 27.01.2021 г. на сумму 19 840,00 $Согласно валютному законодательству вместе с платежками нужно передавать в банк справки о валютных операциях, в которых информация о контракте, коде вида операции и тд. Обе справки на две оплаты я подала (справки в приложение).Ошибка заключается в том, что в справке о валютной операции от 25.01.2021 г. вся сумма платежка 122 698,00 $ подана под кодом 11100 (предоплата), а реально получается по хронологии событий, что сумму 122 698,00 $ в справке нужно было делить на две суммы и подавать с разными кодами:102 858,00 $ — код вида операции 11200 (Расчеты резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки платежа за товары, ввезенные на территорию РФ)19 840,00 $ — код вида операции 11100 (предоплата)Сегодня я подала корректирующую справку.Пообщалась с банком по вопросу штрафов за это нарушение и они сказали, что Сбербанк со своей стороны передает инфу в ЦБ, а ЦБ в таможенные органы и Таможенные органы решают начислять штраф или нет.Сотрудники Сбера сказали, что Таможенные органы могут направить уведомление на адрес организации или электронный адрес организации и на него нужно выслать корректирцющую справку и избежать штрафов, но затягивать нельзя. Прошу подсказать, правильную ли мне дали информацию в Сбербанке и что нужно сделать, чтобы избежать штрафов?
Comments
-
Добрый день!Цитата: Прошу подсказать, правильную ли мне дали информацию в Сбербанке и что нужно сделать, чтобы избежать штрафов?Похоже на правду...
Делайте, как посоветовали и не затягивайте.
Успехов! -
vesnyyshka, Добрый день.
Какой срок возврата денежных средств был у вас указан в справке? Он уже прошел?Цитата: Сотрудники Сбера сказали, что Таможенные органы могут направить уведомление на адрес организации или электронный адрес организации и на него нужно выслать корректирцющую справку и избежать штрафов, но затягивать нельзя.Сотрудники сбера конечно не истина в последней инстанции, но если даже сказано верно, то после подачи корректирующей справки от вас ничего не зависит. Может вам никакого уведомления и не придет. -
Надежный друг, спасибо за ответ.
Вы спрашиваете "Какой срок возврата денежных средств был у вас указан в справке? Он уже прошел?" - это имеется ввиду в справке "Ожидаемый срок", если да, то 31.07.2021 г. И хотелось бы конечно знать каким образом придет уведомление от Таможни. Хотя сегодня мне подсказали, что штрафы могут поступить от налоговой... -
Я имела ввиду графу "срок возврата аванса", она заполняется если код операции 11100. Зависит от того, что указано в договоре, обычно мы указываем 360 дней от платежа.
Что касается штрафа, то в статье 15.25 Кодекса об административной ответственности указано, что ваше нарушение (как его озвучил банк) "влечет предупреждение или наложение административного штрафа". В вашем случае деньги не зависли за рубежом, а просто неправильно оформлены, можно покаяться и упирая на то, что вреда стране не нанесено, выпросить предупреждение.
Что касается получения всяческих уведомлений, все зависит от того как у вас налажено получение корреспонденции. Обычно высылают по юридическому адресу. -
Надежный друг, спасибо за отчет.
В справке не вижу срока возврата аванса. В какой графе должен быть заполнен? -
Это графа 11
