Как в 1С 3.0 закрывается счет 01.К, если объект лизинга учтен на балансе лизингополучателя?
Добрый день!
Прошу помочь разобраться с моим вопросом.
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101)
Организация на ОСНО.
1) 15.12.2021 приобрели автомобиль в лизинг (общая стоимость -1 230351,87 без НДС), предмет лизинга на балансе лизингополучателя;
Расходы лизингодателя- 973 250,00 руб. (без НДС); срок полезного использования 5лет=60 месяцев;
2) 16.12.2021 оплатили первый лизинговый платеж в размере 175815 руб.,
3) Лизингодатель предоставил акт и счет-фактуру от 20.12.2021 на первый лизинговый платеж на сумму 175185 руб. (включая НДС 29197,50);
В программе 1С были проведены следующие операции:
1) ОС и НМА: Поступление в лизинг ( проводки в приложенных скринах №1)
2) Банк и касса:
Проводки: Дт 76.07.01 Кт 51 сумма 175185,00 ( оплата 1-го лизинг.платежа)
3) Покупки-поступление (акты, накладные)-Услуги лизинга: (проводки в приложенных скринах №2)
При закрытии месяца, оплата 1-го лизингового платежа 145987,50 рублей списывается на расходы:
Дт 26 Кт 01.К 145987,50
При последующих лизинговых платежах в размере 38242,27( в т.ч. НДС 6373,71), рублей, будет списываться на расходы разница лизингового платежа(31868,56 руб) и начисленной амортизацией в НУ (973250/60=16220,83), каждый раз уменьшая дебет по счету 01.К.
Уточните, пожалуйста, все ли верно я провела в 1С? Как закроется разница по счету 01.К?
Прошу помочь разобраться с моим вопросом.
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101)
Организация на ОСНО.
1) 15.12.2021 приобрели автомобиль в лизинг (общая стоимость -1 230351,87 без НДС), предмет лизинга на балансе лизингополучателя;
Расходы лизингодателя- 973 250,00 руб. (без НДС); срок полезного использования 5лет=60 месяцев;
2) 16.12.2021 оплатили первый лизинговый платеж в размере 175815 руб.,
3) Лизингодатель предоставил акт и счет-фактуру от 20.12.2021 на первый лизинговый платеж на сумму 175185 руб. (включая НДС 29197,50);
В программе 1С были проведены следующие операции:
1) ОС и НМА: Поступление в лизинг ( проводки в приложенных скринах №1)
2) Банк и касса:
Проводки: Дт 76.07.01 Кт 51 сумма 175185,00 ( оплата 1-го лизинг.платежа)
3) Покупки-поступление (акты, накладные)-Услуги лизинга: (проводки в приложенных скринах №2)
При закрытии месяца, оплата 1-го лизингового платежа 145987,50 рублей списывается на расходы:
Дт 26 Кт 01.К 145987,50
При последующих лизинговых платежах в размере 38242,27( в т.ч. НДС 6373,71), рублей, будет списываться на расходы разница лизингового платежа(31868,56 руб) и начисленной амортизацией в НУ (973250/60=16220,83), каждый раз уменьшая дебет по счету 01.К.
Уточните, пожалуйста, все ли верно я провела в 1С? Как закроется разница по счету 01.К?
Comments
No comments available.
Explore More
- Экспорт физлицам: можно ли применять нулевую ставку НДС?
- ООО на ОСНО не сдавало годовой отчет за 2013 год и за 1 квартал 2014 года: каковы санкции?
- Расчет отпускных уволенному и вновь принятому работнику
- Неправильное заполнение квитанции при оплате комиссии банка
- Индексация среднего заработка для расчета налога на прибыль
- Формы журналов инструктажей по охране труда, пожарной безопасности, электробезопасности
- Как правильно рассчитать компенсацию за несвоевременную выплату заработной платы?
- Как в 1С КОРП 3.0 скорректировать аналитику по акту сверки с контрагентом и выставить счет-фактуру на аванс?
- Закрытие ООО на УСН (6%): как перевести в собственность учредителя земельный участок?
- Камеральная проверка при экспорте: нужно ли предоставлять товаросопроводительные документы с отметкой таможни о вывозе?
- Каков порядок возмещения средств из ФСС за 2018 год?
- Обязательно ли соблюдать строгий порядок операций в 1С Бухгалтерия при выставлении счетов, реализации услуг и списании затрат?
- Надо ли предоставлять в администрацию карточку учета организации по форме 18 и отчет о численности граждан, пребывающих в запасе?
- Будет ли ФСС рассматривать документы на возмещение, если среди них нет 4-ФСС?
- Как оформить выплату работнице декретных пособий?
- Уведомление о снятии с учета по торговому сбору: где найти идентификатор файла с уведомлением о постановке на учет объекта торговли?
- Как оплачивать праздничные дни?
- Какой период указывать в уведомлении об исчисленных страховых взносах за сентябрь, уплаченных в октябре?
- Должен ли ИП, который не ведет деятельность, уплачивать торговый сбор?
- Какой договор лучше заключить ИП на УСН с работником?
- Как учитывать в доходах по УСН ошибочно поступившие средства, которые будут возвращены в следующем квартале?
- При выплате зарплаты за декабрь в январе не предоставили вычет работникам при превышении лимита доходов: как скорректировать НДФЛ за январь?
- Как в 1С 8.3 отразить ремонт приобретенной квартиры для увеличения ее балансовой стоимости?
- Начало трудовой деятельности ИП в декабре: нужно ли платить налоги в этом году?
- Окончание деятельности (ликвидация ООО)
- Расчет отпускных
- Регистрация в ПФР и ФСС
- Выбор системы налогообложения для проката детских машин
- По какой цене ООО может продать принадлежащую ему долю в уставном капитале после выхода учредителя?
- Декларация 3-НДФЛ за 2011 год
- Расходы на покупку и установку приборов учета при УСН
- Годовая отчетность ИП на ПСН и УСН
- Как правильно учесть платеж между организациями при трехстороннем договоре?
- Какой код по ОКВЭД выбрать организации, которая планирует оказывать работодателям услуги по подбору персонала?
- Факсимиле руководителя можно использовать в авансовых отчетах?
- Нужно ли индексировать отпускные при не единовременном повышении окладов?
- Отчетность в 1-м квартале 2014 года для ООО на ОСНО, зарегистрированного в январе 2014 года
- Учитываются ли расходы на бонусы, выплаченные покупателю, в целях исчисления НДФЛ для ИП на ОСНО?
- Задача: расчет валовой маржи, определение порога рентабельности, операционного рычага
- Заполнение в 1С справки 2-НДФЛ при отсутствии начислений
- Как в 1С 8.2 загрузить не всю выписку, а один документ?
- Оплата больничного при неполной рабочей неделе
- Является ли внереализационным доходом при УСН прощение займа от учредителя за счет увеличения чистых активов?
- Какие льготы и господдержка полагаются IT-компании (ООО на УСН)?
- Компания получила часть оплаты за реализацию и заключила договор уступки права требования: какие составить проводки?
- Работник длительно находился на больничном: какой период отразить в справке для центра занятости населения?
- Имеют ли право предприниматели, получившие статус «социального» и работающие в Санкт-Петербурге, на пониженную ставку налога по УСН?
- Уведомление налоговой о чеке возврата
- Подача ИП на ЕНВД заявления об освобождении от налога на имущество: какие документы нужно приложить?
- Как в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0 отражать реализацию сопутствующих товаров в минипекарне?
- Почему возникает ошибка 0400400011 в нулевом расчете по страховым взносам?
- Нужно ли уплачивать налог на прибыль в качестве налогового агента при заключении договоров с иностранными компаниями?
- В кассовый чек не добавили признак агента: что нужно отправить в налоговую при исправлении ошибки?
- Организация принимает у населения металлолом: можно ли исправить чеки, в которых указана неправильная цена?
- Как узнать, нужно ли ООО уплачивать налог на имущество?
- Работница в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет и работает на 0,75 ставки: может ли она взять отпуск, когда ребенку исполнится 1,5 года?
- Товар приобретен при одной системе налогообложения, а продан при другой: как учитывать расходы?
- Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс при ошибочном платеже?
- Как заполнить 6-НДФЛ, если зарегистрировано обособленное подразделение и трудоустроен один человек?
- В расчете 6-НДФЛ дважды в одном месяце отражены выплаты по одному коду дохода: как поступить?
- Как в 1С 3.0 отразить начисление и выплату зарплаты работнику казахстанского филиала ООО?
- Списание транспортных расходов.
- Пособия по беременности и родам ИП
- Задача по бухфин учету
- Заполнение КМ-6 по доверенности
- Уплата налога на прибыль при переходе с УСН на ОСНО
- Как сдать отчетность за 2022 год, если за предыдущие годы сдана нулевая упрощенная бухгалтерская отчетность при ведении деятельности?
- Может ли ИП уменьшить налог по УСН на сумму уплаченных фиксированных платежей, если все работники были задействованы при ПСН?
- Минфин разъяснил, при каком условии предприниматель, совмещающий ЕНВД и УСН, может уменьшить налоги на страховые взносы
- Как обосновать расходы при УСН (доходы минус расходы) при организации конференции?
- Образец договора поставки товара под реализацию
- Как учесть выставленный, но не оплаченный счет?
- Отражение в учете уставного капитала, фондов при переходе с коммерческого на бюджетный план счетов
- Как оформить признание подотчетных сумм доходом работника?
- Справка о заработной плате за 3 месяца
- Как в 1С 8.3 провести получение предоплаты от покупателя наличными?
- Образец договора аренды автомобиля между физлицом и организацией
- Возврат товара покупателем в 1С 8.2
- Как в 1С 8.3 отразить расходы на оплату услуг оператора электронной площадки?
- Может ли организация, освобожденная от уплаты НДС, работать с НДС и без НДС одновременно?
- Можно ли принять акт об оказании услуг, если услуги оказаны досрочно?
- Учет суммы налогов с заработной платы работников при расчете налога на прибыль
- Какое свидетельство с голограммой должен иметь магазин?
- Нужно ли ИП уплачивать НДС, если при регистрации ИП не подал заявление на применение УСН и счета выставляет без НДС?
- Как оформить продление отпуска в связи с больничным?
- Расходы будущих периодов по ЭЦП за 1-й квартал
- Подпадает ли под штрафы отчет в РАР, не принятый в срок из-за ошибки в ИНН производителя?
- Нужно ли указывать код при оплате поставщику-физлицу?
- Учет приобретения неисключительных прав на программное обеспечение
- Удаление позиций в отчете производства за смену в 1С Предприятие 8.3
- Можно ли не учитывать командировочные расходы при расчете налога на прибыль?
- Безвозмездная передача товара физлицу: можно ли применить вычет с кодом 501?
- Как организовать бухгалтерский и налоговый учет у туристического агентства в 1С Предприятие 8.3?
- Из декрета в декрет: расчет пособия на второго ребенка
- Как оформить вывод основных средств без договора купли-продажи?
- Нужно ли в расчете 6-НДФЛ заполнять строку 170?
- Счет-фактура не попадает в книгу покупок в 1С
- Расчет количества дней очередного отпуска
- Как отразить заработную плату за апрель в разделе 2 формы 6-НДФЛ?
- Могут ли физические лица принимать участие в открытых торгах ломбарда?
- Отсутствие документов, подтверждающих командировку при УСН (доходы минус расходы)
- Сдаю в магазин оптом свою продукцию: какие накладные и документы нужны с обеих сторон?
- Отчетность ИП на ОСНО без работников при отсутствии деятельности деятельности
- Расходы по налогу на прибыль при приобретении прибора спутникового мониторинга
- Ввод корректировочного счета-фактуры по отгрузке в 1С: Бухгалтерия 7.7
- Нужно ли ООО на УСН сдавать декларацию по НДС при импорте товаров из Финляндии?
- Благотворительный фонд в детском саду
- Не удается войти на сайт mos.ru через сертификат представительства иностранной компании: что делать?
- Перерегистрация КФХ
- Какими проводками зачесть стоимость продаваемого ОС при приобретении нового ОС?
- Возврат займа юридическому лицу был произведен из наличной выручки: какова ответственность за нарушение?
- К какому режиму налогообложения относится деятельность по оказанию услуг населению по колеровке красок?
- Применение положения по бухгалтерскому учету 18/02
- Отражение налога на прибыль в бухучете
- Подключение 1С в середине года
- Нужно ли восстанавливать НДС при корректировке поступления?
- Изменение даты приходного кассового ордера на прием розничной выручки
- Увольнение декретницы при ликвидации организации
- Постоянные задержки заработной платы
- Проверка ИП, который вел деятельность и получал доход до регистрации в качестве ИП
- В каком документе отражаются счета затрат по страховым взносам?
- Переход с ЕНВД на патентную систему налогообложения
- Выступает ли налоговым агентом предприятие при заключении договора аренды?
- Документы от лизингодателя
- Верно ли составлены проводки?
- Ввод начальных остатков уставного капитала с задолженностью
- В 1С некоторые начисления не входят в расчет среднего заработка
- Выбор кодов по ОКВЭД для производства и продажи бижутерии
- Операции на валютном рынке
- Выбор кодов ОКВЭД: магазин товаров для рукоделия
- Как «закрыть» задолженность поставщика, погашенную другой организацией, в программе Айтида?
- Отражение выкупа автомобиля в лизинге на счете 01
- Предпроверочный анализ
- Важен ли номер телефона в первичных документах при возмещении НДС?
- Расчет дней отпуска
- Учет затрат по ОС, приобретенному в лизинг
- В ЕГАИС отправлена ТТН с ценой ниже закупочной: каковы последствия?
- Запись в трудовой книжке после записи о принятии на работу по совместительству
- Поступление оплаты на расчетный счет ИП на ЕНВД
- Какие документы должны быть у ИП в офисе?
- Какое наказание грозит ИП при неоформлении работника?
- Реализация товара юридическим лицам за наличный расчет
- Заполнение книги покупок при возмещении НДС
- Включение услуги по расфасовке в стоимость продукции
- Как избежать штрафа за нарушение требования о репатриации денежных средств по импортному контракту?
- Какие налоги нужно уплатить по инвестиционному договору между физическими лицами по окончании строительства?
- Как в 1С ЗиК 2.3 распечатать таблицу со страховыми взносами за месяц?
- Насколько велика вероятность налоговой проверки, если фирма существует один год?
- Подпадает ли доставка бутилированной воды под ЕНВД?
- Как правильно заполнить поле «Номер корректировки» в декларациях по НДС и налогу на прибыль?
- С какой даты покупателю недвижимости исчислять налог на имущество?
- Как отразить в бухучете обеспечительный платеж?
- Какими документами оформить переуступку долга?
- Не закрывается счет 20 при оказании услуг в 1С 8.2
- Приказ об изменении штатного расписания при уменьшении оклада
- Сложная сделка по получению банковской гарантии с залогом приобретенных векселей (продолжение)
- Изменились ли в 2022 году особенности начисления налогов с ФОТ при применении УСН (15%)?
- Можно ли зачесть сумму возмещения по НДС за 3-й квартал 2021 года как уплату налога на прибыль и страховых взносов?
- Входит ли учеба в институте в общий стаж работы?
- Как определить доход при взаимозачете у ИП на УСН (6%)?
- Образец договора на ремонт помещения
- Снятие с учета ККМ
- Как в 1С внести исправленный счет-фактуру?
- Облагается ли НДС оказание на территории России услуги фирме из Белоруссии?
- Обязательно ли уплачивать авансовые платежи по УСН (доходы)?
- Как в 1С 8.2 убрать остатки при формировании расчетной ведомости в произвольной форме?
- Какими проводками отразить перевод задолженности у нового кредитора на УСН?
- Как рассчитать авансовые платежи по налогу на прибыль?
- Как заполнить книгу продаж при выставлении корректировочного счета-фактуры за прошлый период?
- Как перейти на уплату ежеквартальных авансовых платежей по налогу на прибыль?
- Статистическая форма П-1: как отражать затраты на СМР по строке 07?
- Нужно ли прописывать размер ставки в приказе о приеме на работу по совместительству?
- На какие курсы пойти учиться для получения высокооплачиваемой работы?
- Подключение к ЕГАИС при оптовой торговле пивом
- Ошибочно выплачена заработная плата и удержан НДФЛ
- Не произведены начисления за высшую категорию
- Сможете помочь опять по перепродажам?
- Можно ли сдать СЗВ-ТД о выборе способа ведения трудовой книжки не в день подачи заявления, а позже?
- Задача: отразить операции в учете
- А как вы отдыхаете этим летом?
- Строка ОЗО КУДиР
- При уточнении платежа по страховым взносам не сделали перерасчет: как это исправить?
- Как приходовать безвозмездно переданную тару?
- Может ли агент-ИП подписывать документы принципала на основании договора?
- Возврат НДС неплательщиком НДС при приобретении товара в Казахстане и возврате товара по истечении шести месяцев
- Как в 1С ЗУП 8.3 исправить предоставление налогового вычета не тому работнику?
- Упрощенная финансовая отчетность при невнесенном уставном капитале
- Центробанк разрешил не заполнять поле 110 в платежках на уплату налогов и взносов
- Как заполнить заявление по форме Р14001 при смене директора на управляющую компанию?
- Как исправить ошибку в трудовой книжке?
- Почему при формировании книги покупок в раздел «вычет НДС с полученных авансов» попадают счета-фактуры, по которым не было отгрузки?
- Начисление отпускных
- Отражение поступлений по БСО в легкой версии сервиса Бухгалтерия.Контур
- Когда ИП подавать заявление об уменьшении стоимости патента, выданного на год?
- Уведомление о вызове в налоговую поступило за день до вызова
- Какие отчеты нужно сдать за 2017 год?
- Что делать, если здание, по адресу которого было зарегистрировано предприятие, продано физическому лицу?
- Налог с продаж при УСН
- Уменьшение окладов работникам
- Подлежат ли сертификации мусорные баки?
- Уплата налогов и сдача отчетности при ОСНО
- Уплата НДС при работе с белорусскими компаниями
- Учет векселей
- Какую организацию проверяет ИФНС, если выслано требование предоставить документы по статьям 93 и 93.1 НК РФ?
- Вычет по НДФЛ при покупке-продаже квартир физическим лицом
- Оформлять ли бумажную трудовую книжку работнику, принятому в ноябре 2020 года?
- ИП создал НМА: какими документами оформить возможность ИП распоряжаться НМА?
- Размеры пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет и до 3 лет в 2013 году
- Какие документы нужны для списания дебиторской задолженности за счет чистой прибыли?
- КБК при уплате страховых взносов по пониженному тарифу
- Отражение начисленных дивидендов не работнику в 1С 8.3 для 2-НДФЛ
- Разборка товара в 1С 8.3 Комплексная автоматизация
- Какой документ принять к учету: переданный через ЭДО или оригинал с синей печатью?
- Можно ли заключить агентский договор с физическим лицом?
- Возможен ли перенос расходов на другой период при оплате услуги, оказанной иностранным контрагентом?